דגלים אדומים: עורכי הדין נדרשים להסביר עסקאות עם ריח פלילי

מאת: שלמה בוצ'צ'ו,

הרשות לאיסור הלבנת הון ומימון טרור במשרד המשפטים פרסמה מסמך מקצועי המיועד לעורכי דין, ובו רשימת "דגלים אדומים" אשר עשויים להעיד כי עסקה משפטית או עסקית קשורה בפועל להלבנת הון או למימון טרור. ברשות מבהירים כי הופעתו של סימן אחד אינה בהכרח מחשידה, אולם הצטברות של כמה אינדיקציות מחייבת בחינה מעמיקה וזהירות מוגברת.

החלק הראשון של המסמך עוסק במאפיינים כלליים של העסקה, ומונה שורה של גורמי סיכון הנוגעים, בין היתר, למיקום הגאוגרפי שבו מתבצעת העסקה, ללוח הזמנים שלה, לפרופיל הלקוח, להיקף ההון או הבטוחות המעורבים, וכן למקור הכספים או ליעדם. לדברי הרשות, "עסקה עשויה להעלות חשד להלבנת הון בשל גודלה, טבעה, מהותה, תדירותה או אופן הוצאתה לפועל".

בהמשך מפרטת הרשות גורמי סיכון ייחודיים בהתאם לסוגי עסקאות ושירותים משפטיים. בין היתר נזכרים מקרים של רכישה או מכירה של נכסי נדל"ן או של עסקים, ניהול נכסי לקוח באמצעות מוסד פיננסי, טיפול בכספים לצורך הקמת תאגיד או ניהולו, הקמה או ניהול של תאגיד בידי עורך הדין עצמו, וכן שימוש בחשבונות נאמנות.

בסיכום המסמך מדגישה הרשות את האחריות המוטלת על עורכי הדין הפועלים בזירה העסקית. "על עורכי דין המעניקים שירותים עסקיים כפי שהוגדרו בחוק, להקפיד על מילוי חובותיהם, לרבות ביצוע הליך הכרת הלקוח כנדרש וניהול מיטבי של הסיכון הכרוך בהענקת השירות העסקי", נכתב. עוד מציינת הרשות כי על עורכי הדין "להיות מודעים לסיכון, ערניים לנסיבות מתן השירות, ולבחון באופן שיטתי את החשש להלבנת הון ולמימון טרור, זאת כדי למנוע ניצול לרעה של פעילותם המקצועית למטרות עברייניות".

המסמך מצטרף לשורה של צעדים רגולטוריים שמטרתם לחזק את תפקידם של עורכי הדין כשומרי סף במאבק בהלבנת הון ובמימון טרור, ולהבהיר כי האחריות המקצועית חורגת מעבר לייצוג משפטי גרידא.

האזהרה ממשרד המשפטים: עורכי הדין נדרשים להסביר עסקאות עם ריח פלילי